Page 79 - Đánh Giá Cạnh Tranh Trong Một Số Ngành Dịch Vụ Của Việt Nam

Chứng khoán 79

cổ phần, phần vốn góp ban đầu của mình trong vòng 3 năm kể từ ngày
được cấp Giấy phép thành lập và hoạt động, trừ trường hợp chuyển
nhượng cho cổ đông sáng lập, thành viên sáng lập khác, trong đó, ngân
hàng thương mại, công ty tài chính hoặc công ty bảo hiểm phải luôn
đảm bảo nắm giữ tối thiểu 30% vốn điều lệ CTCK.

Nguồn vốn góp của pháp nhân phải là nguồn vốn hợp pháp và
được tổ chức kiểm toán độc lập xác nhận, không được sử dụng vốn
ủy thác của các tổ chức, cá nhân khác để góp vốn.

Tại báo cáo tài chính được kiểm toán năm gần nhất và tại báo
cáo tài chính được kiểm toán tính tới thời điểm gần nhất (nhưng
không quá 90 ngày tính đến thời điểm hồ sơ đề nghị thành lập công
ty chứng khoán đã đầy đủ và hợp lệ), tổ chức tham gia góp vốn phải
đáp ứng các điều kiện sau:
- Vốn chủ sở hữu sau khi trừ đi các quỹ khen thưởng, phúc lợi và
trừ đi tài sản dài hạn tối thiểu phải bằng số vốn dự kiến góp vào công ty
chứng khoán.

Trường hợp pháp nhân là công ty bảo hiểm: vốn chủ sở hữu
cộng nguồn vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm sau khi trừ
đi tài sản dài hạn tối thiểu phải bằng số vốn dự kiến góp vào công ty
chứng khoán.

Trường hợp pháp nhân là ngân hàng thương mại, công ty tài
chính: vốn điều lệ cộng Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ sau khi trừ đi
tài sản dài hạn tối thiểu phải bằng số vốn dự kiến góp vào công ty
chứng khoán.
- Tài sản lưu động ròng tối thiểu phải bằng số vốn góp.

- Pháp nhân hoạt động kinh doanh phải có lãi trong hai (02)
năm liền trước năm xin phép thành lập công ty chứng khoán và không
có lỗ luỹ kế đến thời điểm hồ sơ đề nghị thành lập công ty chứng
khoán đã đầy đủ và hợp lệ.
Công ty bảo hiểm, ngân hàng thương mại, công ty tài chính
tham gia góp vốn thành lập công ty chứng khoán phải đảm bảo duy trì
và đáp ứng các điều kiện an toàn vốn và các điều kiện tài chính khác
theo quy định của pháp luật chuyên ngành.