Page 224 - Lập Kế Hoạch Kinh Doanh Thắng Lợi

năm tài chính đó. Để tăng độ chính xác, tiếp tục rà soát
báo cáo (hàng tháng là lý tưởng nhất) để phản ánh chính
xác thực tế và kiến thức ngày càng nhiều của mình.
Lịch trình sẽ giúp lên kế hoạch cho việc chậm trễ

thường gặp khi thu hồi các khoản phải thu và giúp bạn
lên lịch cho kì thu để không bị thiếu tiền khi cần chi
trả các hóa đơn đến hạn. Ví dụ, cửa hàng cung cấp văn
phòng phẩm có thế thu một lượng tiền mặt lớn trong
tháng Tám và tháng Chín vì đây là thòi điểm khai giảng,
nhưng các khoản chi trả lớn rơi vào thời điểm CUỐI năm,
do đó bạn cần lập kế hoạch tương ứng.
Báo cáo dòng tiền (giông như hầu hết các ngân sách)

chỉ bao gồm tiền thật (tiền mặt thu vào, tiền mặt chi ra).
Nó không bao gồm các giao dịch không dùng tiền mặt
(như khấu trừ hoặc khấu hao).
Các định dạng truyền thông của một báo cáo dòng
tiền có tổng cộng cho một năm và tổng cho từng tháng
trong 13 cột (dọc) với tên cột trên dòng đầu. Các hàng
(ngang) cho thấy sô" dư đầu kỳ và số lượng cũng như các
nguồn tiền mặt thu vào và tiền mặt chi ra được liệt kê ở
bên trái. Bảng (bảng tính) sẽ được dễ hiểu hơn nếu bạn
chia các hạng mục thành các mục phụ phù hỢp.

Dưới đây là ví dụ của một báo cáo dòng tiền chi tiết:

Tổng cộng (hàng này là Tổng cho mỗi hạng mục theo
cột) I
Số dư tiền mặt đầu kì (theo Tháng 1)
Tiền thu
Doanh thu bán hàng

?T23